Функції казначейства

Відповідно до Положення про Головне управління Державного казначейства України у м.Києві від 19 липня 2006р. на Головне Управління покладено виконання таких функцій:

• здійснює розрахунково-касове обслуговування розпорядників, одержувачів бюджетних коштів та інших клієнтів, операцій з коштами бюджетів через систему електронних платежів . Національного банку України;
• управляє наявними фінансовими ресурсами, що ним обліковуються, надає на зворотній основі позики за рахунок тимчасово вільних коштів єдиного казначейського рахунку;
• відкриває, веде та закриває рахунки в органах Головного управління;
• провадить безспірне списання коштів з рахунків, на яких обліковуються кошти державного та місцевих бюджетів і бюджетних установ, за рішенням, прийнятим державним органом, що відповідно до закону має право на його застосування;
• повертає кошти, помилково або надмірно зараховані до бюджету, за поданням органів стягнення, яким відповідно до законодавства надано право стягнення до бюджетів податків, зборів (обов'язкових платежів) та інших надходжень;
• нараховує штрафи за неповне або несвоєчасне повернення суми надмірно сплачених податків відповідно до законодавства;
• здійснює розподіл коштів між рівнями місцевих бюджетів відповідно до нормативів відрахувань, визначених бюджетним законодавством, і перерахування розподілених коштів за належністю;
• проводить взаємні розрахунки між державним бюджетом, а також між рівнями місцевих бюджетів у встановленому законодавством порядку;
• веде базу даних про мережу розпорядників і одержувачів бюджетних коштів, розподіл показників кошторисів та планів асигнувань у розрізі розпорядників та одержувачів бюджетних коштів;
• подає розпорядникам і одержувачам бюджетних коштів витяг з розпису державного бюджету та зміни до нього;
• веде бухгалтерський облік операцій з виконання державного та місцевих бюджетів, складає звітність про виконання державного, місцевих бюджетів, подає звіт органам законодавчої та виконавчої влади в обсязі та в строки, визначені бюджетним законодавством;
  
• приймає звіти від розпорядників та одержувачів бюджетних коштів та консолідує форми звітності;
• забезпечує функціонування багаторівневої інформаційно- обчислювальної системи, внутрішньої платіжної системи, уживає заходів до захисту інформації;
• у межах своїх повноважень виконує контрольні функції, пов'язані із:
  здійсненням бюджетних повноважень при зарахуванні надходжень;
  дотриманням методології бюджетного процесу з питань складання відповідних бюджетів, кошторисів та планів використання бюджетних коштів шляхом здійснення моніторингу та контролю платежів;
  відповідністю кошторисів та планів використання бюджетних коштів розпису державного та місцевих бюджетів;
  відповідністю платежів узятим зобов'язанням та бюджетним асигнуванням;
  витрачанням бюджетних коштів у процесі проведення перевірки відповідності підтвердних первинних документів розпорядників та одержувачів бюджетних коштів бюджетним асигнуванням та вимогам бюджетного законодавства;
  дотриманням правил валютного контролю за операціями, що проводять у національній валюті через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів бюджетні установи, які обслуговуються Головним управлінням;
  дотриманням єдиних правил ведення бухгалтерського обліку, складенням звітності про виконання кошторисів бюджетних установ;
  здійсненням інших повноважень учасників бюджетного процесу відповідно до законодавства;
  
• надає консультаційну допомогу учасникам бюджетного процесу : питань, що належать до його компетенції;
• здійснює добір, розстановку та підвищення кваліфікації працівників Головного управління;
• виконує відповідно до законодавства функції, пов'язані із аналізом діяльності розпорядників коштів державного та місцевих бюджетів;
• виконує відповідно до законодавства контрольно-наглядові функції, пов'язані із діяльністю його управлінь (відділень);
• виконує інші функції, що випливають з покладених на нього завдань